Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

Содержание
  1. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья
  2. Как подать е-декларацию. Пошаговая инструкция
  3. Налоговая декларация в Германии
  4. Как облагается налогом зарплата в Германии
  5. Как облагаются налогом иные доходы
  6. Как заполнять декларацию
  7. Что делать после заполнения декларации
  8. Как заполнить декларацию 3 ндфл, как заполнить налоговую декларацию, что такое 3 ндфл, как правильно заполнить 3 ндфл
  9. 2. Получение налогового вычета
  10. Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога
  11. Варианты подачи отчета в налоговую службу
  12. Способы получения бланка для заполнения декларации
  13. декларации
  14. Правила оформления налоговой декларации
  15. Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ
  16. Титульный лист
  17. Листы А-И
  18. Раздел 2
  19. Расчет налоговой базы
  20. Расчет суммы налога
  21. Раздел 1
  22. Ответственность налогоплательщика и штрафы
  23. Декларация не была отправлена в налоговую службу, а налог не был уплачен
  24. Налог был перекрыт вычетом, но декларация также не была подана в налоговую
  25. Помощь в заполнении налоговой декларации
  26. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья

Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

Рекомендуем посмотреть видео инструкцию позаполнению налоговой декларации 3-НДФЛ.

В настоящей статье мы представим образец заполнения3-НДФЛ при покупке жилья .

Мы поможем разобраться с такими вопросами, как: как заполнитьлист «И» налоговой декларации 3-НДФЛ в случае полученияимущественного вычета при покупке квартиры; как правильно отразитьв листе «И» суммы уже предоставленных ранее имущественных налоговыхвычетов (например, если гражданин подает 3-НДФЛ не первый раз); гдеотражать суммы уплаченных процентов по жилищному кредиту и т.п.

Какие окошки следует заполнять?

Первое – надо внести личные данные гражданина. Сразу обращаемвнимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, тозаполнять соответствующее поле не надо, программа в таком случае«поймет», что необходимо сделать и запросит вас указать паспортныеданные и дату рождения.

Если гражданин заполняет налоговую декларацию впервые, то ондолжен отметить это, как показано на рисунке.

Если же налогоплательщик решил внести исправления(корректировки) в уже ранее поданную декларацию, то он заполняет исдает корректирующую 3-НДФЛ. Если корректировка подается первый раз– то ее номер будет, соответственно, № 1.

А вот пример заполнения номера корректировочной налоговойдекларации № 2:

Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса. ИНН(как мы писали выше) заполнять надо только в том случае, если онизвестен. Если же нет – то тогда программа запросит паспортныеданные.

При заполнении адреса надо быть внимательным, названиерегиона писать самому не надо – справа есть «стрелочка», котораяпоможет выбрать нужный регион и нажав на него, он автоматически«попадет» в нужную строку.

Как только вы заполните одну виртуальную страничку программы,внизу есть кнопка «Сохранить и продолжить». Нажав на нее, высохраняете все заполненные данные (повторно набирать не надо).

Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО). На данномшаге необходимо ввести данные и внимательно их проверить воизбежании ошибки.

Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговой декларациив сервисе на примере получения имущественного вычета при покупкежилья, то вам необходимо обязательно указать источники дохода запрошедший год.

Но, как мы знаем, для получения имущественноговычета необходимо указывать доходы, которые облагались НДФЛ поставке 13%. В нашем примере этот доход – работа.

Мы у нужногопункта ставим «галочку» и переходим к заполнению следующегораздела.

Но, возможно, что вы не работали, а просто сдавали имущество варенду или, напротив, продали автомобиль, тогда вы выбираетесоответствующие виды доходов среди представленного списка. Если увас было несколько видов дохода, надо отметить несколькопозиций.

После выбора вида дохода программа предложит заполнитьсоответствующие разделы. Посмотрим, как верно заполнить данные оработодателе.

Поможет заполнить этот раздел справка по форме2-НДФЛ, которую бухгалтер на вашей работе обязан вам выдать.

Призапросе ИНН в данном разделе надо указать ИНН вашего работодателя,а не ваш, так как заполнение личных данных уже позади. Теперь мыописываем работодателя – налогового агента.

Какие цифры – сумму дохода надо указывать? Многие спрашивают – анадо ли включать в сумму дохода все стандартные вычеты, которыебыли предоставлены за прошлый год?

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий:

– на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываетесумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ;

– на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода)за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки2-НДФЛ. Смотри рисунок № 6;

– на вопрос программы «Сумма налога удержанная» вы ставитецифру, которая указана в пункте 5.4 справки 2-НДФЛ.

Далее, мы должны выбрать вид налогового вычета – в нашем случаемы выбираем имущественный налоговый вычет.

Теперь мы подошли к заполнению основного шага, при котором иформируется тот самый «трудный» лист «И» налоговой декларации.Первая часть – заполнение описания приобретенного имущества. Чтоэто? Квартира или комната, дом или доля в праве собственности нажилье. Мы отвечаем на предлагаемые вопросы.

Ниже идет вопрос об уплаченных процентах по жилищному кредиту.Если вы не оформляли такой кредит или оформляли, но пока процентыпо нему не уплачивали, то заполнять данную строку не надо.

А вот если вы в том году, за который заполняете декларациюзаплатили проценты по кредиту, то необходимо указать суммууплаченных вами процентов.

После того, как данные внесены в нужные строки, надо обязательнонажать кнопку “Сохранить и продолжить” и программа предложитзаполнить заявление на возврат налога. Мы рекомендуем вам выбратьданную функцию, чтобы программа автоматически за вас сформироваладокумент.

Заявление на возврат налога является одним из важных документовдля возврата НДФЛ. Именно в заявлении указывается сумма длявозврата налога, банковские реквизиты вашего счета.

Кроме заявления программа формирует реестр документов, которыймы также рекомендуем заполнять. Данный реестр необходим, чтобы вдальнейшем вы смогли доказать факт предоставления в налоговый органдекларации на покупку жилья. Функцию по формированию реестра такженадо выбрать “галочкой”.

Теперь декларация 3-НДФЛ на покупку жилья готова. Приформировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультантыпомогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на всеваши вопросы. Приглашаем вас заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛв мастере NDFLka.ru.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичкунашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайтавы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажинедвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать емуправильные вопросы.

Удачного вам декларирования!

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-pokupke-jilya/

Как подать е-декларацию. Пошаговая инструкция

Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

Как подать е-декларацию. Пошаговая инструкция

Е-декларирование. Фото из архива. Из открытых источников

Декларанты второй волны должны отчитаться о своих доходах до 1 мая

До 1 апреля электронные декларации должны подать те, кто впервые отчитывались осенью 2016 года. Это президент, министры, нардепы, прокуроры, судьи, мэры.

Декларантам второй волны, которые будут впервые заполнять декларацию, срок ее подачи продлили до 1 мая.

К этой категории относятся депутаты местных советов, должностные лица Вооруженных сил, полицейские, ректоры вузов, главврачи, чиновники государственных и коммунальных предприятий. О том, как правильно подать е-декларацию, читайте в нашей инструкции. 

1. Перед тем как вносить декларацию, нужно зарегистрироваться в едином реестре лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления). 

После этого можно переходить непосредственно к декларации

2. Для создания и подачи декларации о доходах необходимо сначала указать тип декларации и период, за который она подается. Выбор типа декларации является обязательным: если не заполнить это поле, система выдаст ошибку.

3. Первый раздел называется “Информация о субъекте декларирования”.

Во время заполнения этого раздела фамилия, имя и отчество, а также налоговый номер автоматически заполняются с профиля пользователя с возможностью смены ФИО. 

4. Следующий раздел – “Информация о членах семьи декларанта”. Необходимо указывать детей, родителей, а также тех, кто проживает вместе с декларантом, но не состоит с ним в официальном браке. 

5. Объекты недвижимости. Данный раздел предполагает заполнение информации обо всех объектах недвижимости, которые принадлежат декларанту или членам его семьи. Если таких объектов нет, можно переходить к следующему разделу.

6. Объекты незавершенного строительства. Схема в целом такая же, как с предыдущим разделом. 

7. Следующий раздел посвящен ценному движимому имуществу (кроме транспортных средств). Сюда относятся ювелирные украшения, одежда, антиквариат, электроника, произведения искусства.

 Сведения о ценной вещи должны быть указаны в декларации, если ее стоимость превышает установленный порог декларирования, а именно: 100 МЗП, установленных на 1 января отчетного года (121 тыс. 800 грн. – в 2015 году, 137 тыс.

800 грн. – в 2016 году). 

8. Переходим к траснпортным средствам. В отличие от другого ценного движимого имущества, сведения о транспортных средствах указываются независимо от их стоимости. 

9. В дальнейшем надо указать ценные бумаги.

К ним относятся акции, долговые ценные бумаги (облигации предприятий, государственные облигации Украины, облигации местных займов, казначейские обязательства Украины, сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя, облигации международных финансовых организаций, облигации Фонда гарантирования вкладов физических лиц, чеки, инвестиционные сертификаты, ипотечные ценные бумаги (ипотечные облигации, ипотечные сертификаты, закладные), производные ценные бумаги (деривативы), приватизационные ценные бумаги (ваучеры и т. п.), товарораспорядительные ценные бумаги. Этот перечень не является исчерпывающим, в форме декларации можно выбрать вариант “Другой вид” ценных бумаг и указать, какой именно.

10. Следующий шаг – Корпоративные права. Это доли (паи) в уставном капитале или в любом другом эквиваленте уставного капитала общества, предприятия, организации, зарегистрированных в Украине или за рубежом, в том числе паевые взносы в кредитном союзе.

11. Юридические лица, конечным бенефициарным владельцем (контроллером) которых является субъект декларирования или члены его семьи. В этом разделе нужно вносить информацию о юридических лицах (даже если они упоминались в предыдущих разделах декларации как таковые), акции или корпоративные права которых принадлежат декларанту или членам его семьи. 

12. Этот пункт посвящен нематериальным активам: патент на изобретение, полезную модель, ноу-хау, промышленный образец, права на топографию интегральной микросхемы, сорт растений, торговую марку или коммерческое наименование, авторское право и т. д. Сюда вносятся и права пользования недрами и природными ресурсами. 

13. Следующий раздел – это доходы и подарки. Сюда входит зарплата, гонорары, дивиденды, роялти, пенсия, наследство, выигрыши в лотерею, благотворительная помощь. 

14. Теперь считаем непосредственно деньги: наличку и на счетах, а также одолженные средства, активы в драгметаллах. 

15. В этом разделе указываются финансовые обязательства – кредиты, обязательства по договорам лизинга, страхования, по договорам государственного пенсионного обеспечения. 

16. Расходы и сделки. Если отдельный расход превышает 50 МЗП, установленных на 1 января отчетного года, то он должен быть отражен в декларации. Указываются только расходы и сделки субъекта декларирования, а сделки членов его семье не указываются. Этот раздел декларации не заполняется кандидатами на должности, связанные с выполнением функций государства или местного самоуправления.

17. Предпоследний пункт декларации – работа по совместительству. Должность или работа по совместительству декларируется независимо от того, была ли она оплачиваемой. Работу по совместительству членов семьи указывать не нужно. 

18. В последнем разделе нужно указать, является ли декларант членом каких-то общественных организаций.

Исключением являются политические партии, религиозные организации, профсоюзы, ОСМД, ассоциации органов местного самоуправления и их добровольные
объединения; объединения юридических лиц частного права, которые не являются общественными объединениями; органы судейского, прокурорского самоуправления. 

После того как этот раздел будет заполнен, нужно нажать кнопку “Подать документ” и перейти к проверке документа. 

Источник: https://112.ua/statji/kak-podat-e-deklaraciyu-poshagovaya-instrukciya-380949.html

Налоговая декларация в Германии

Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

Что такое налоговая декларация в Германии. Как и когда подавать отчёт в немецкое ведомство по налогам – Finanzamt.

Получение дохода в Германии обязывает подавать здесь налоговую декларацию – Steuererklärung. Случаются исключения. Например, имеющие первый или второй классы при определённых условиях могут и не подавать. Классы с третьего по шестой, наоборот, часто обязаны отчитываться перед налоговой.

Жители Германии предпочитают подавать декларацию ежегодно. Потому что это выгодно. Немецкая система налогооблажения сложна и многогранна. При определённом умении из талмуда финансовых законов выуживаются преференции.

Например, налоги за год, в котором мигрант переехал в Германию, часто удаётся вернуть в значительном размере. Налоговая служба охотно делятся информацией по послаблениям и выпускает разъяснительные брошюры.

А для консультантов вернуть клиенту часть уплаченного в закрома государства обратно – основная работа.

Как облагается налогом зарплата в Германии

Процесс уплаты налогов в Германии прост и понятен. Заключая контракт, служащий подписывается под определённым годовым доходом.

Работодатель вычисляет размер налога по шкале от Finanzamt и делит на 12, 13 или даже 14 частей, по числу зарплат.

В итоге каждый месяц налог на зарплату автоматически поступает на счёт налогового ведомства и ничего больше делать не надо. Работодатель присылает зарплатный листок, в котором расписано, сколько и куда уплачено денег.

По итогам года работодатель выдаст другой листок – Lohnsteuerbeschinigung, где указаны фактическая годовая зарплата работника, а также величина сборов, в том числе и Lohnsteuer – налог на заработную плату в Германии. По получению листка можно приниматься за заполнение налоговой отчётности. В каждой фирме годовые листки присылаются в разное время в зависимости от расторопности бухгалтеров.

Параллельно у людей бывают другие доходы. Например, проценты за накопления на сберегательных счетах, выплаты за сданное в аренду жильё, ведение предпринимательской деятельности. Кроме того, определённые виды расходов, разрешается вычесть из доходов. К примеру, частная пенсионная страховка или расходы на стирку рабочей одежды.

В декларации статьи расходов и доходов, грубо говоря, складываются, и получается итог, с которого снимается подоходный налог. Чем выше прибыль – тем больше налога придётся заплатить. Обычно за счёт списывания расходов налогооблагаемая сумма становится меньше, чем та, с которой уплачен налог на зарплату.

Происходит перерасчёт и налоговая возвращает “лишнюю” часть денег работнику. По статистике, 9 из 10 подавших получают назад в среднем 800€ на человека. Количество возвращённых денег зависит от величины годовой зарплаты и уплаченных в течение года налогов.

Зарабатывающие немного платят меньший налог и возвращать сотни евро просто неоткуда.

Подавать декларацию в Германии требуется к определённому сроку, иначе налогоплательщику грозят штрафы. Если предписаний к подаче нет, а работник пытается вернуть часть налогов назад, разрешается подавать декларацию в течение четырёх следующих лет.

Как облагаются налогом иные доходы

Налог на доходы от капиталовложений в Германии удерживается банком и перечисляется в налоговую инспекцию. Если налогоплательщик согласен с удержанным налогом, ничего предпринимать не надо. Иначе нужно подать декларацию, чтобы вернуть переплаченный налог.

По остальным видам доходов декларацию подавать обязательно. Дополнительный заработок предпринимателей по окончании года декларируется вместе с зарплатой.

Резиденты Германии должны декларировать заработок, полученный за границей. Облагаются ли иностранные доходы налогом в Германии зависит от правил “Cоглашения об избежании двойного налогообложения” со страной, в которой получены деньги. Декларировать заграничную прибыль требуется в любом случае. Зарубежные доходы влияют на размер налоговой ставки, даже если не облагаются налогом в Германии.

Как заполнять декларацию

Существует три варианта заполнения налоговой декларации.

В первое время в Германии лучше обратиться к консультанту Steuerberater или к специализированному адвокату Fachanwalt für Steuerrecht. В поисковик вбивается соответствующее слово, название и индекс города. Специалистов по налогам в Германии много, в результате получится большой список. Звоните консультантам и объясняйте ситуацию.

Стоимость работы налогового специалиста зависит от задекларированных сумм. Чем больше годовой доход, тем дороже заполнение.

Но можно договориться, чтобы помощь в заполнении декларации оплачивается в процентном отношении от денег, которые удалось вернуть, но не менее определённой величины. У разных консультантов по-разному. В среднем составление годовой декларации стоит 150-300€.

Консультант старается выжать максимум. В случае споров с финансовым ведомством, специалист составит правильное письмо со ссылками на параграфы немецких законов.

Вторая возможность – заполнять самостоятельно при помощи специальной программы или в интернете. Если знаете немецкий на среднем уровне и умеете пользоваться интернет-словарями, попробуйте. Это не выгодно поначалу.

Многих вещей мигранты просто не понимают и не знают. В результате возврат оборачивается доплатой. Помогает опыт и мегабайты прочитанного текста на форумах.

Я лишь к пятилетию жизни в Германии научился стабильно получать существенные деньги назад.

Третий вариант – пойти и взять формуляры, либо скачать с сайта службы. Потом заполнить от руки, подписать и отправить в налоговую. Подходит, если возвращать нечего в силу малой зарплаты, но по закону декларацию подать надо.

Или если лень париться из-за каких-то там налогов. Тогда можно внести в декларацию контактные данные, добавить информацию из годового зарплатного листка – и всё. Возврата денег практически гарантировано не будет.

Не лучший выбор для иностранца, потому что, повторюсь, в первые годы реально списать многое.

Немецкая декларация представляет собой формуляр зелёного цвета. Для служащих существует упрощенная форма – ESt 1 V. Обычная анкета состоит из основного формуляра Est 1 A, обязательного к заполнению.

К нему добавляются отдельные листы с тематическими формами. Например, чтобы списать расходы, потраченные на частную школу для ребёнка, надо заполнить Anlage Kind. А Anlage N заполняют наёмные работники в Германии.

Сдача квартиры – Anlage V.

Спешу обрадовать, что программа по заполнению декларации сама в курсе, в какой формуляр какие данные вносить. Достаточно отвечать на вопросы, вводить требуемую информацию и в конце распечатать заполненные формуляры.

Сайт SteuerGo позволяет заполнить налоговую отчётность на русском языке.

Списание расходов с налоговой базы подтверждается счетами или чеками. Начиная с 2018 ведомство просит не прикладывать тонну бумаги. Но если нужно списать с налоговой базы значительные затраты, чеки потребуются позже.

Сохраняйте счета, которые получаете в магазинах или по почте. Сохраняйте ежемесячные выписки с конто. В первое время предсказать, что пригодится для декларации, а что нет, невозможно.

Впрочем, подтверждение расходов на покупку еды всё-таки выкидывайте, если речь не о питании в ходе командировки.

Что делать после заполнения декларации

После того, как декларация заполнена, требуется поставить подпись. Если супруги подают совместную декларацию Zusammenveranlagung, надо подписаться обоим.

Затем распечатка кладётся в конверт и отсылается в Finanzamt, к которому приписано место проживания. Информацию о привязке немецких городов к налоговой службе легко найти в интернете, равно как и почтовый адрес.

Если Finanzamt находится рядом, забросьте конверт в почтовый ящик самостоятельно. Это исключит вероятность потери.

Современный вариант – отправить отчётность при помощи программы прямо на сервер налоговой через ELSTER. Это позволяет сэкономить бумагу и время обработки.

Когда чиновник получает декларацию, производится беглая проверка формуляров. Если чего-то не хватает, высылается письмо с просьбой в определённый срок дослать требуемые бумаги. Обычно на реакцию даётся две-три недели. Если не уложиться, зависящие от недостающих документов траты не списываются с налогов.

Затем нужно ждать, пока чиновник произведёт проверку декларации и пришлёт заключение – Steuerbescheid. Там указывается, какие пункты списаны с налоговой базы и случаи отказов. Причины отказа приводятся со ссылкой на законы, которые послужили основанием для такого решения. В заключении указывается сумма, которую надлежит доплатить или получить обратно.

После выдачи заключения налоговая даёт месяц, чтобы подать протест. Если что-то подлежит возврату, деньги сразу переводятся на указанный в декларации расчётный счёт.

Если понятно, что за причина имелась ввиду при отказе в списании, можно подать жалобу Einspruch, отправить в налоговую и подождать реакции. Консультанты могут пару лет препираться с Finanzamt, добиваясь расширения необлагаемой налогом суммы, если видят перспективу добиться возврата чего-то существенного. Отсутствие реакции на заключение означает согласие с решениями налоговой службы.

04-06-2018, Степан Бабкин

Источник: https://www.tupa-germania.ru/nalogi/nalogovaja-deklaratsija.html

Как заполнить декларацию 3 ндфл, как заполнить налоговую декларацию, что такое 3 ндфл, как правильно заполнить 3 ндфл

Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

Независимо от вида полученного дохода, если он еще не подвергался налогообложению, то потребуется оформление декларации.

К примеру, в случае, если гражданин выполнил продажу жилплощади или автомобиля, то необходима декларация о доходах физического лица. Еще она понадобится при реализации акций, или в случае, если человек выиграл в лотерею. Также когда человек сдает свое жилье в аренду, то нужно заполнение налоговой декларации.

Налоговая декларация 3-НДФЛ является единой формой для отчета для физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

2. Получение налогового вычета

Составив грамотно декларацию 3-НДФЛ, налогоплательщик получает право частично или же в полном размере возвратить подоходный налог, который уже выплачен.

По закону возможно получить налоговый вычет в случае, если была приобретена жилплощадь, в том числе и при оформлении ипотеки. Еще возможно получить налоговый вычет учащимся институтов, колледжей и т.п., обучающимся на коммерческой основе.

В случае, если плательщик воспользовался услугами платной медицины, то также допускается подача декларации для возврата конкретной суммы средств.

При открытии персонального вклада или при отчислениях в благотворительные фонды тоже возможно получение налогового вычета.

Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога

Законодательством установлен период, в течение которого должна быть заполнена налоговая декларация и подана в налоговую — до 30 апреля.

Наполнить форму 3-НДФЛ для налогового вычета гражданин имеет право в любое удобное время до 30 апреля.

В документе обязательно должны быть указаны точные данные о доходах за предшествующий год. К примеру, в случае, если физическое лицо продало жилище в 2019 году, то заполненная декларация подается в налоговую инспекцию исключительно до 30 апреля 2020 года.

Установлен срок, в период которого обязан быть уплачен налог на доходы — 15 июля. Например, в случае, когда налоговая декларация заполняется и подается в инспекцию в 2019 году, налог нужно заплатить до 15 июля 2019 года.

Можно сделать вывод, что декларация на НДФЛ оформляется до 30 апреля, а для налогового вычета — в любое время до конца года.

Варианты подачи отчета в налоговую службу

Стоит отметить, что получение налогового вычета предоставляется возможным только за последние 3 года. Например, если студент в конце пятого курса решил оформить налоговый вычет, то он сможет вернуть деньги за 3, 4 и 5 курсы включительно.

Есть три варианта подачи декларации в налоговую инспекцию:

  1. Лично обратиться в налоговую по месту жительства и вручную заполнить бланк.
  2. Подготовленную декларацию в электронном виде подать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
  3. Отправить налоговую декларацию письмом с описью содержимого по почте.

Важно знать, что декларацию имеют право подать третьи лица. Если документ подается другом, знакомым, родственником, то должна иметься еще заверенная у нотариуса доверенность. Если декларацию подают родители, то нужно документально подтвердить родство с ребенком.

Способы получения бланка для заполнения декларации

Перед тем, как заполнить налоговую декларацию, нужно получить бланк.

Налоговой инспекцией установлена форма декларации 3-НДФЛ. Готовый бланк предоставляется возможным скачать в открытом доступе в сети интернет.

В декларации по форме 3-НДФЛ внушительный объем страниц, поэтому часто граждане обращаются за помощью к специалистам или специализированным онлайн-сервисам.

Если у гражданина присутствует свободное время, чтобы разобраться с особенностями декларации, то вполне возможно заполнить ее самостоятельно. Есть несколько вариантов самостоятельного формирования документа в налоговую:

  1. Можно скачать в Интернете бланк, распечатать его и затем заполнить вручную, также можно получить бланк, обратившись в налоговую.
  2. Скачанный бланк возможно заполнить на компьютере, а затем распечатать, если это требуется.
  3. На сайте налоговой службы размещена программа для скачивания «Декларация», с помощью нее несложно заполнить форму.

В случае неверного заполнения декларация будет возвращена налоговым инспектором для исправления ошибок.

Ежегодно структура бланка претерпевает изменения, а также создаются новые правила. Но общие правила остаются прежними.

Чтобы знать, как правильно заполнить 3-НДФЛ, нужно ежегодно следить за обновлениями в правилах.

декларации

В первую очередь нужно перечислить все листы, которые содержатся в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Документ включает в себя титульный лист, который содержит информацию о налогоплательщике, два раздела (раздел 1, раздел 2) и листы А-И (заполняются только необходимые).

Правильно начинать заполнение в обратном порядке. То есть на первом этапе заполняются данные на листах А-И, затем на основании данных заполняются оставшиеся разделы.

Правила оформления налоговой декларации

Для наглядности можно в сети Интернет найти 3-НДФЛ образец заполнения. Установлены общие правила при составлении декларации:

  1. Форма 3-НДФЛ заполняется одним из удобных способов: на компьютере,при помощи печатных машин, вручную. При заполнении вручную допустимо использование черных или синих чернил.
  2. Каждый символ следует вписывать в отведенную для этого клетку печатными буквами.
  3. Числовые значения обязательно выравниваются по правой стороне.
  4. Денежные суммы необходимо указывать в рублях и копейках. Сумма налога округляется до рублей.
  5. Если клетка остается пустой, то нужно ставить в ней прочерк.

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

Важно знать, как заполнить 3-НДФЛ. Данная инструкция пригодится тем, кто впервые заполняет декларацию. Если следовать инструкции, то вероятность ошибок при заполнении сводится к минимуму.

Титульный лист

В начале следует заполнить шапку декларации, то есть титульный лист. Он состоит из одной страницы, где указывается информация о налогоплательщике и налоговом органе.

  1. В верхней части страницы следует писать ИНН.
  2. Номер корректировки.
  3. Затем проставляется код налогового периода.
  4. Налоговый период. Указывается тот год, за который уплачивается или возвращается налог.
  5. Код налогового органа состоит из четырех цифр.

На следующем этапе необходимо заполнить данные о налогоплательщике.

  1. Код страны. Для российского гражданина следует указать код 643.
  2. Код категории налогоплательщика. Для ИП — 720. Для лица, осуществляющего частную практику, например, нотариусов, код 730. Для адвокатов — 740. Для физических лиц — 760. Для фермеров — 770.
  3. Личные данные (ФИО, дата и место рождения).
  4. Данные документа, помогающего идентифицировать личность.
  5. Код вида документа. Можно уточнить его в приложении №2, например, для паспорта — код 21.
  6. Статус налогоплательщика. При наличии статуса ставится 1, при отсутствии — 2.
  7. Указывается контактный номер телефона.
  8. И в конце указывается количество заполненных страниц и прилагаемых документов, а также ставится дата и подпись.

Листы А-И

На листах указываются начальные данные. Заполняются лишь только нужные листы. К примеру, листы А, Б, В заполняются при доходах или же затратах. Лист Г заполняется при расчете прибыли, которая не облагается налогом.

Чтобы знать, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет, надо ознакомиться с листами от Д по И. Д1 И Д2 заполняются при получении налогового вычета за покупку недвижимости. Е1 и Е2 — социальные выплаты. Для профессиональных вычетов специализирован лист Ж. Лист З заполняется при операциях с акциями и ценными бумагами, Лист И — в случае, если был получен заработок от вложений.

Стоит обратить внимание, что при составлении декларации за 2018 год и все последующие года, с 1 января 2019 года действует обновленная форма по КНД 1151020. Теперь вместо листов А-И заполняются необходимые приложения № 1-8. Если декларация по налогу за 2018 год будет составлена по старой форме, то в налоговой инспекции ее не примут.

Раздел 2

Данный раздел является ключевым при заполнении декларации. Во втором разделе осуществляется расчет налоговой базы и подоходного налога. Заполняется раздел в обязательном порядке.

Необходимо обозначить сразу же налоговую ставку, как правило, для российских граждан она составляет 13%.

Расчет налоговой базы

Бланк содержит семь строк.

  • В строке 010 налогоплательщик указывает общую сумму дохода.
  • В строке 020 следует указать сумму дохода, который не облагается налогом.
  • Строка 030 содержит сумму, которая получается посредством разности строк 020 и 010.
  • Налоговый вычет вписывается в строку 040.
  • 050 и 051 – данные строки заполняются при необходимости.
  • В строке 060 рассчитывается налоговая база по приведенной в бланке формуле.

Расчет суммы налога

Страница содержит десять строк, заполняются необходимые.

  • В строке 070 необходимо указать общую сумму. Для ее расчета используется формула: строка 060 из второго раздела, умноженная на ставку подоходного налога.
  • В строке 080 указывают сумму из пункта 100 (лист А).
  • Если следует рассчитать налог с прибыли по ставке 35%, то заполняется строка 090.
  • Строка 091 заполняется плательщиками торгового сбора.
  • В строке 100 следует указать фактическую сумму уплаченного аванса.
  • Строка 110 по формуле.
  • Если была осуществлена уплата налога в другой стране, то заполняется строка 120.
  • Строки 121 и 140 рассчитываются по формулам в бланке.
  • Строка 122.
  • В строке 130 указывается сумма налога для уплаты в бюджет.

Раздел 1

В первом разделе указываются итоговые данные в строках с 010 по 050, а именно:

  • Строка 010 содержит код проводимой операции при расчетах.
  • Строка 020 включает код КБК.
  • Строка 030 содержит код ОКТМО.
  • Строка 040 (данные берутся из строки 030 второго раздела).
  • Строка 050.

ВНИМАНИЕ. В обязательном порядке на каждой странице декларации должен стоять порядковый номер, а также указана дата заполнения листа, ИНН, подпись фамилия с инициалами плательщика.

Ответственность налогоплательщика и штрафы

Необходимо знать, что если физическое лицо либо индивидуальный предприниматель лояльно отнесется к своим обязанностям, то ему может грозить штраф и даже уголовная ответственность.

Поэтому следует не забывать об установленных сроках для подачи декларации в налоговую, чтобы избежать проблем в дальнейшем.

Существуют основные три варианта, когда налогоплательщика могут привлечь к ответственности.

Стоит детальнее рассмотреть каждую из ситуаций.

Декларация не была отправлена в налоговую службу, а налог не был уплачен

Случай попадает под статью Налогового Кодекса РФ №119. Если декларация 3-НДФЛ не поступила в налоговую инспекцию в установленные сроки, то плательщику налога предстоит уплатить штраф, который составляет 5% от суммы незадекларированного дохода за каждый просроченный месяц.

Стоит заметить, что сумма штраф имеет тенденцию к росту, пока не достигнет максимально установленной величины, а именно — 30%.

Если налоговой службой будет выявлен факт преднамеренной неуплаты НДФЛ, то согласно статье 122 НК РФ, плательщику грозит штраф 40%, если же НДФЛ был оплачен, но не вовремя, то может быть назначен штраф 20%.

Когда невыплаченный налог превышает значение в 600 тысяч рублей, то есть вероятность наступления уголовной ответственности (статья 198 УК РФ).

Налог был перекрыт вычетом, но декларация также не была подана в налоговую

В таком случае декларация будет именоваться «нулевой». А такого рода декларацию заполнять и подавать в налоговую службу нужно в обязательном порядке.

Но если физическое лицо вовремя не заполнил и не отправил данную декларацию, ему будет выписан штраф 1000 рублей (статья 119 НК РФ).

3-НДФЛ подана в налоговую инспекцию в нужный срок, но налог не уплачен вовремя

При такой ситуации ни одна из вышеперечисленных статей не грозит физическому лицу. Налогоплательщика ожидают лишь пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (п.3 ст.75 НК РФ).

В марте 2019 года было решено сохранить ключевую ставку ЦБ РФ на уровне 7,75% годовых. Таким образом, за каждый просроченный день оплаты НДФЛ будет начисляться 0,02583% от суммы общей задолженности.

Помощь в заполнении налоговой декларации

Если после прочтения инструкции и ознакомления со всеми нюансами остаются вопросы и непонимание, как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, то стоит обратиться за помощью к специалисту. Заполнить декларацию 3-НДФЛ — ответственное дело, и лучше, чтобы она была оформлена грамотно с первого раза.

Как видно из статьи, объем декларации немаленький и на исправление всех ошибок потребуется время, а за не вовремя поданный документ в налоговую службу грозит штраф.

Поэтому лучше немного заплатить грамотному специалисту и получить быстро качественную и грамотно заполненную декларацию, чем потерять время и деньги.

Услуга специалиста особенно актуальна для физических лиц, которые ранее не сталкивались с заполнением подобной формы. В частности, при получении налогового вычета за покупку жилья, обучение и т.д.

В интернете существует множество сервисов, где возможно 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 заполнить онлайн. На сервисах оказывается помощь в составлении документа.

Используя дополнительный онлайн-сервис в заполнении формы, можно сэкономить время.

Источник: https://j.etagi.com/ps/kak-zapolnit-nalogovuy-declaratiyu/

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит

Как грамотно оформить декларацию в данном случае и в первый раз?

В настоящей статье мы покажем образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит,который поможет вам разобраться с такими вопросами:

  1. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в случае полученияимущественного вычета при покупке квартиры.
  2. Как правильно отразить в листе «Д» суммы уже предоставленныхранее имущественных налоговых вычетов (например, если гражданинподает 3-НДФЛ не первый раз);
  3. Как отразить суммы уплаченных процентов по жилищномукредиту.

Для заполнения налоговой декларации мы рекомендуем вамвоспользоваться удобным сервисом, который поможет сформироватьдокумент.

Удобство программы состоит в том, что налогоплательщик долженправильно ответить на предлагаемые вопросы, а декларациясформируется «самостоятельно».

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичкунашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайтавы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажинедвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать емуправильные вопросы.

Какие «окошки» следует заполнять?

1) Начнем с самого главного – это ваши личные данные. Сразуобращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН,то вы можете узнать его по паспортным данным на сайте ФНС .

2) Далее – если вы заполняете налоговую декларацию впервые, тонадо отметить это, как показано на нашем рисунке. Если же вы решиливнести правки в поданную ранее декларацию, то вам нужно заполнить исдать корректирующую 3-НДФЛ. Если корректировка подается в первыйраз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

Вот пример заполнения номера корректировочной налоговойдекларации № 2:

Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса. ПолеИНН как мы писали выше, необходимо заполнить и проверить воизбежании ошибки. При заполнении адреса надо быть внимательным:название региона писать самому не надо – справа есть «стрелочка»,которая поможет выбрать нужный регион.

Когда вы заполните страницу, нажмите на кнопку «Сохранить ипродолжить». Все внесенные данные сохранятся и вам не придется ихповторно набирать.

3) Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО). Наданном шаге необходимо ввести данные и внимательно их проверить воизбежании ошибки.

4) Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговойдекларации в сервисе на примере получения имущественного вычета припокупке жилья, то вам необходимо обязательно указать источникидохода за прошедший год.

Но, как мы знаем, для полученияимущественного вычета необходимо указывать доходы, которыеоблагались НДФЛ по ставке 13%. В нашем примере этот доход – работа.

Ставим галочку в нужном пункте и переходим к заполнению следующегораздела.

5) Идет заполнение данных о вашем работодателе. Данные длязаполнения этого раздела вы можете запросить в бухгалтерии наработе. Будьте внимательны: при запросе ИНН в данном разделенеобходимо указать ИНН вашего работодателя, а не ваш личный. Теперьмы описываем работодателя – налогового агента.

Какие цифры – сумму дохода надо указывать? Многие спрашивают – анадо ли включать в сумму дохода все стандартные вычеты, которыебыли предоставлены за прошлый год?

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий:

– на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываетесумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ;

– на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода)за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки2-НДФЛ;

– на вопрос программы «Сумма налога удержанная» вы ставитецифру, которая указана в пункте 5.4 справки 2-НДФЛ.

6) Далее, мы должны выбрать вид налогового вычета – в нашемслучае мы выбираем “Вычет по покупке жилья”.

7) И теперь мы подошли к заполнению одного из самых трудныхлистов налоговой декларации – лист «Д1». Первая часть – заполнениеописания приобретенного имущества. Что это? Квартира или комната,дом или доля в праве собственности на жилье. Мы отвечаем напредлагаемые вопросы.

Сначала мы разберем ситуацию, когда гражданин подает декларациювпервые – то есть еще никогда не получал имущественный вычет иподает 3-НДФЛ впервые. В таком случае мы также просто отвечаем напредлагаемые вопросы.

Но, обратите внимание, если квартира стоила 1601 200 рублей (к примеру), а гражданин является собственникомтолько ½ доли, то отмечать в строке «Все расходы на покупку жилья…»надо именно так: 1 601 200 / 2 = 800 600 рублей, как вы видите напредлагаемом рисунке.

Ниже идет вопрос об уплаченных процентах по жилищному кредиту.Если вы планируете включить в декларацию сумму процентов и суммавашего дохода достаточна для этого, то в данную строку надо внестиданные по сумме уплаченных вами процентов за весь периодкредитования, включая год, за который и подается налоговаядекларация.

10) Далее, необходимо выбрать способ подачи декларации. Сделатьэто можно тремя способами: лично отнести в налоговую, отправитьпочтой или через личный кабинет налогоплательщика. Кроме способаподачи, необходимо отметить, нужно ли создавать заявление навозврат налога.

Если вы ответите “Да”, то программа сформируетзаявление автоматически.

Обращаем ваше внимание на то, что вам ненужно формировать данное заявление и реестр в нашей программе в томслучае, если вы планируете подавать декларацию через личный кабинетналогоплательщика: заявление и реестр необходимо заполнить уже всамом кабинете.

Если вы выбрали один из первых двух вариантов подачи заявления,то ниже появится форма, куда необходимо ввести данные длязаполнения заявления и реестра.

Кроме заявления, программа формирует реестр документов, которыймы также рекомендуем заполнить. Данный реестр необходим, чтобы вдальнейшем вы смогли доказать факт предоставления декларации вналоговый орган. Функцию по формированию реестра также надо выбрать“галочкой”.

Теперь декларация 3-НДФЛ по ипотекеготова.

Удачного вам декларирования!

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-po-ipoteke/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-pokupke-jilya-v-kredit/

Автоправо
Добавить комментарий